广西机电工业学校2025年度部门决算
目 录
第一部分：广西机电工业学校概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分：广西机电工业学校2025年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：广西机电工业学校2025年度部门决算情况说明
一、2025 年度收入支出决算总体情况。
二、2025 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2025年度政府性基金支出决算情况。
五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
第一部分：广西机电工业学校概况
一、本部门职责
我校是正处级公益二类事业单位，属于中等职业教育事业类，始建于1958年，2004年经国家教育部批准广西机电工业学校为国家重点中等专业学校，是一所公办全日制普通中等职业学校。主要任务是培养合格加特长的复合型中等专业人才及各类技工人才。学校先后被国家教育部确认为：“国家级重点中等职业学校”、“国家技能型紧缺人才培养培训示范性基地”、“国家教改教育示范性学校”，自治区确认为：“广西特色示范学校”、“自治区文明单位”、“全区职业教育先进单位”、“全区德育工作先进单位”。学校按照《中华人民共和国职业教育法》的有关规定，开展中等职业学历教育和职业培训活动；开展地质灾害防治监理(丙级)、地质灾害防治评估(丙级)、测绘(乙级)等技术服务科工作。具体为：（1）全日制中等职业学历教育；（2）职业技能培训、职业技能鉴定和职业技能等级认定;（3）继续教育，合作开展成人学历教育；（4）合作办学；（5）技术咨询及服务；（6）开展科学调查研究、教育教学研究，为政府、企事业单位及自然资源行业提供服务。
二、机构设置情况
我校为独立编制、独立核算机构。学校按照规定设置内部机构有：办公室、劳动人事科、财务科、教务科、学生科、招生就业办公室、后勤服务科、机电工程系、电子信息系、自然资源系、交通工程系、现代服务系、思政与公共基础部、职业技能培训科、技术服务科、党委办公室、工会、团委、纪检监察室等19专业系和部门。内部机构由25个部门优化为19个专业系和部门。
第二部分：广西机电工业学校2025年度部门决算报表
《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。
(详见附件：广西机电工业学校2025年度部门决算公开附表)
第三部分：广西机电工业学校2025年度部门决算情况说明
一、2025年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2025年度总收入11232.59万元，其中本年收入9516.45万元，较2024年度决算数9620.18减少1612.41万元，下降16.76%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入6511.99万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加1275.82万元，增长24.37%，主要原因是2025年增加中央现代职业教育质量提升计划资金用于扶绥校区项目建设及增人增资。
2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加0元，增长0%，主要原因是本部门无政府基金预算财政拨款收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无国有资本经营预算财政拨款收入。
4.事业收入1532.29万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2024年度决算数增加221.51万元，增长16.90 %，主要原因是2025年学生人数增加，因此合作办学收入增加及市场项目有序进行。
5.经营收入572.17万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2024年度决算数增加85.73万元，增长17.62%，主要原因是2025年学校门面租金增加并及时催收。
6.其他收入900.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2024年度决算数增加785.71万元，增长687.47%，主要原因是2025年教育厅转入亚洲开发银行和德国复兴信贷款用于扶绥校区二期项目建设。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2024年度决算数增加（减少）0万元，增长0%。
8.上年结转和结余1716.14万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数减少756.36万元，下降30.60%，主要原因是2024年教育厅转入亚洲开发银行和德国复兴信贷款用于扶绥校区4号楼项目建设。
（二）本部门2025年度总支出11232.59万元，其中本年支出10066.25万元, 较2024年度决算数增加1612.41万元，增长16.76%。支出具体情况如下：
1.教育支出（类）9495.32万元：主要用于学校教育教学建设及发展支出、保障人员经费及学校维持经费。
较2024年度决算数增加2152.91万元，增长29.32%，主要原因是增加2025年中央现代职业教育质量提升计划资金及免学费补助等。
2. 社会保障和就业支出（类）348.85万元：主要用于学校教职工社保支出。
较2024年度决算数增加18.94万元，增长5.74%，增加的主要原因是本年增人增资等。
3. 卫生健康支出（类）84.71万元：主要用于学校教职工医保支出。
较2024年度决算数增加13.59万元，增长19.11%，增加的主要原因是本年增人增资等。
4. 住房保障支出（类）137.37万元：主要用于学校教职员工住房公积金支出。
较2024年度决算数增加22.05万元，增幅19.12%，增加的主要原因是本年增人增资等。
5. 灾害防治及应急管理支出（类）0万元：主要用于学校开展灾害防治及应急管理支出。
较2024年度决算数0万元减少43.64万元，减幅100%，主要原因是2024年追加河池市实景三维数据产品制作更新工程项目，本年无此预算开支。
6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2024年度决算数减少1.64万元，下降100%，主要原因是经营结余减少。
7.年末结转和结余1166.34万元，为本年度或以前年度
预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数1716.14减少549.8万元，下降32.04%，主要原因是本年末结转主要为亚德行贷款广西现代职业教育发展示范项目的结转，用于扶绥校区二期的建设，本项目在2026年完成。以及学校专用基金项目的结转。
二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西机电工业学校2025年度一般公共预算财政拨款支出6511.99万元，较2024年度决算数增加724.66万元，增长12.52%。其中：基本支出2770.44万元，项目支出3741.55万元。
广西机电工业学校2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5185.24万元，支出决算为6511.99万元，完成年初预算的125.59%。
（一）教育支出（类）年初预算为4817.82万元，支出决算为6019.29万元，完成年初预算的124.94%。差异的主要原因是增加2025年中央现代职业教育质量提升计划资金及免学费补助等。主要用于学校教育教学建设及发展支出、保障人员经费及学校维持经费。
（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为185.60万元，支出决算为270.61万元，完成年初预算的145.80%。差异的主要原因是本年增人增资等。主要用于教职工社保支出。
（三）卫生健康支出（类）年初预算为69.36万元，支出决算为84.71万元，完成年初预算的122.13%，差异的主要原因是本年增人增资等。主要用于学校教职工医疗保障支出。
（四）住房保障支出（类）年初预算为112.47万元，支出决算为137.37万元，完成年初预算的122.14%。差异的主要原因是本年增人增资等。主要用于学校教职员工住房公积金支出。
三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出2770.44万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出1997.13万元，完成年初预算的120.10 %。差异的主要原因是本年增人增资等。
（二）商品和服务支出546.31万元，完成年初预算的101.48%。差异的主要原因是2025年学生人数增加，相应的生均增加。
（三）对个人和家庭的补助226.99万元，完成年初预算的125.55%。差异的主要原因是追加死亡抚恤金及测绘学校撤并人员经费等。
四、2025年度政府性基金支出决算情况
广西机电工业学校2025年度政府性基金支出0万元，较2024年度决算数增加0万元，增长0 %。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
广西机电工业学校2025年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。
五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况
广西机电工业学校2025年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
广西机电工业学校2025年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2025年度部门决算“三公”经费支出统计口径（附表9同）为财政拨款（含一般公共预算财政拨款、政府性基金财政拨款、国有资本经营预算财政拨款），按此口径进行预决算、上下年数据的对比。
2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出3.49万元，完成年初预算的100%，比上年增减3.49万元，主要原因是撤并测绘学校增加公务用车购置及运行费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算3.49万元，公务接待费支出决算0万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，无差异。全年使用财政拨款安排0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出3.49万元。其中：
公务用车购置支出0万元，完成年初预算的100%，比上年增减0万元，无此支出。
公务用车运行支出3.49万元，完成年初预算的100%，比上年增加3.49万元，原因是撤并测绘学校增加公务用车购置及运行费支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展XX业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2025年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为10辆，全年运行费支出3.49万元，平均每辆0.349万元。
（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的100%，比上年增减0万元，无差异。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本部门2025年度事业运行经费支出546.31万元（与部门决算中事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数增加7.99万元，增长1.48 %，比上年决算数522.89增加23.42XX元，增长4.48%。主要原因是：2025年学生人数增加，相应的生均增加。
（二）政府采购支出情况说明。本部门2025年度政府采购支出总额182.74万元，其中：政府采购货物支出112.54万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出70.2万元。授予中小企业合同金额135.94万元，占政府采购支出总额的74.39%，其中：授予小微企业合同金额118.15万元，占授予中小企业合同金额的86.91%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额89.33%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的50.42%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2025年12月31日，本部门共有车辆10辆，其中：离退休干部服务用车5辆、其他用车5辆，其他用车主要是接送学生用车；单位价值100万元以上专用设备4台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况。
八、预算绩效管理工作开展情况。
1.整体支出绩效自评结果。
无
2.项目支出绩效自评结果。
(1)项目绩效自评总体情况：我部门2025年度项目21个，项目支出总额2821.11万元。其中，本级项目21个，本级项目支出2821.11万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：20个项目评为一等，涉及资金2429.67万元，占项目总数比例95.24%，占项目支出总额比例86.12%；1个项目评为二等，涉及资金391.44万元，占项目总数比例4.76 %，占项目支出总额比例13.88%。自评发现的主要问题及原因：
一是2025年新录取人数相比2024年增加了一倍，但部分教师到达退休年龄，新招教师入职手续未办理完成，致使现有教师数量与在校学生总数的比例出现下降，造成办学条件达标的Ⅱ级“师资配备1:19”核心指标一项未完成。
二是本校学生满意度低于期望值，主要原因为教室、自习室、实训场地、操场及内部设施条件还需进一步完善，教学基础设施有待提高，后勤食宿、实训设施保障尚有不足，升学就业指导稍薄弱等方面。从数据可以看出，学生在校期间对学校的满意度较低，但在毕业后满意度反而有所提高。在校生作为教育服务的核心体验主体，其满意度聚焦于显性服务品质维度，将生活配套设施和教学互动体验作为主要评价指标；加上部分学生因初中阶段基础薄弱产生畏难情绪，自我管理能力缺乏，乐于沉迷手机游戏或社交娱乐，生活上稍有不满意，易于迁怒于周边环境。另一方面，个别专业理论课占比过高，实训设备更新滞后，导致学生职业技能培养不足，也是导致学生满意度低的一个原因。
三是2025年招生人数剧增，系部改革，校园文化需要更新的面积增加，活动次数及所需物件增加，原设定指标时未考虑周全，指标值设定偏低，导致资金使用未能按照原定指标值实施。
下一步改进措施：一是加强师资队伍建设，采取新招聘教师以及引进企业兼职教师的方式，继续扩充教师数量，使师生比达1：20。二是改善校园环境，提高日常生活的质量；进行课程改革，注重技能的培养，提高学生的学习兴趣。三是向各部门反馈数据，制定整改方案（如设施升级、流程简化），日常检查校园环境，教学楼、宿舍的卫生，有不足的地方及时与保洁工作人员联系，及时清理打扫干净，注意时间节点，及时跟进各环节进程，完成各项工作。跨部门协作建议，加强财务管理部门与物业管理部门的沟通，确保预算编制与执行的一致性。四是今后将优化教学硬件设施，完善食宿与实训条件，强化后勤保障。健全升学就业指导服务，拓宽发展渠道，全面提升学生在校满意度。五是今后将提前统筹谋划、抓实做细项目预算编制全流程工作，立足项目实际开展深度调研与科学研判，进一步强化数据支撑、精准测算各项收支与成本费用；同时紧扣工作目标与实施成效，科学规范、合理优化绩效指标设定，切实提升预算编制的科学性、精准性与可操作性，保障资金使用效益最大化。
（2）部分重点项目绩效自评情况：
根据年初设定的绩效目标，物业管理费项目自评得分为93.89分，一等，项目全年预算数为427万元，执行数为426.93万元，完成预算的99.98%。项目绩效目标完成情况：一是保洁服务面积≥90000平方米。物业服务面积物业服务面积：211444.25㎡，完成指标90000㎡，学校物业管理包括东葛、友爱，扶绥校区及东葛西区保洁和生活垃圾清运，学校监督各服务类公司每日按质按量规范完成各项工作，任务完成率达100%，因年初设定指标时指标值设定偏低，实际自评得分16分。二是物业服务验收合格率≥95%，学校监督各服务类公司每日按质按量规范完成各项工作，物业服务验收合格率完成100%，实际自评得分10分。三是保洁服务和物业维护及时率=100%，物业服务费支出时效指标全部达成，保洁服务与物业维护及时率均达100%，各项服务响应迅速、落实到位，实际自评得分10分。四是经费总成本≤427万元，实际支出为426.9309万元，没有突破年度设定指标值，严格按照学校年初预算，在确定各项指标都能按质按量完成的情况下，通过招标的形式，选定物业公司，自评得分4分。空调内机清洗成本≤8万元，实际支出为7.65万元，按计划完成全部内机清洗，成本控制在预算范围内，无超支，自评得分1分。排污疏通及清理成本≤7.5万元，实际支出为7.16万元。定期开展排污管道疏通和化粪池清理，支出合理，保障系统通畅，自评得分1分。环境卫生保洁、综合管理与会议服务成本≤355万元，实际支出为352.995617万元，保洁、综合管理及会议服务到位，成本支出与工作量匹配，执行良好，自评得分1分。水电类（材料）成本≤10万元，实际支出为9.62065万元，水电材料按需采购、规范使用，成本未超预算，自评得分1分。监控及消防系统维护成本≤20万元，实际支出为19.5907万元，监控与消防设施维护及时，费用支出合理，系统运行正常，自评得分1分。垃圾分类及垃圾清运成本≤16.5万元，实际支出为14.805262万元，垃圾分类合规，清运及时，成本控制在合同约定范围内，自评得分1分。五是实际有效改善广西机电工业学校的办学环境，抓牢后勤保障合理安排和使用有限经费，深挖潜力资源，提升管理服务水平校园环境整洁有序，设施维护良好，办学条件得到明显改善，达成预期指标，自评得分15分。持续保障学校正常运转的时间≥1年，实际可持续影响1年，全年物业运维不间断，有力保障了学校教学、办公及生活秩序的正常持续运转，自评得分15分。六是学生满意度设定指标值为≥90％，2025年在校生793人线上填写调查问卷，满意度为71.05%，自评得分7.89分。自评发现的主要问题及原因：因教室、自习室、实训场地、操场及内部设施条件还需进一步完善，学生满意度低。下一步改进措施：一是向各部门反馈数据，制定整改方案（如设施升级、流程简化），日常检查校园环境，教学楼、宿舍的卫生，有不足的地方及时与保洁工作人员联系，及时清理打扫干净，注意时间节点，及时跟进各环节进程，完成各项工作；二是跨部门协作建议，加强财务管理部门与物业管理部门的沟通，确保预算编制与执行的一致性。
3.部门绩效评价结果。
无
4.财政绩效评价结果。
无
（说明：八、预算绩效管理工作开展情况，资金统计口径均为财政资金。）
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
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